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（3）市场风险识别和计量体系能否全面、有效地识别和计量市场风险敞口；
（4）使用风险量化模型的机构是否定期对模型进行事后检验并作必要调试；
（5）重新估值过程的审慎性及独立性；
（6）管理信息系统是否全面、准确地反映了市场风险信息，压力测试过程和结果，市场风险信息报告是否按规定提交给相应的管理层和董事会；
（7）最近是否发生过市场混乱和管理层的应对措施；
（8）由总行/地区总部统一平盘的机构的平盘操作；是否存在超限额交易；所有超限额交易是否事先获得批准并及时报告给管理层，管理层在必要时是否采取相应的措施。
7.检查流动性风险管理质量以及流动性风险敞口及变化趋势，主要检查：
（1）是否设有专门的流动性管理部门，流动性管理是否覆盖整个机构和全部业务；
（2）被检查机构的外部信用评级和市场接受度情况，流动性应急计划（包括必要的应急融资计划和针对流动性差的市场条件下的应急计划）的充足性，是否及时调整、更新，定期进行测试演练；
（3）抽查检查期内每日期限和现金流缺口情况，尤其关注盈利状况异常和价格波动大的时期；
（4）来自使用信用提升、保证金安排以及第三方承诺的流动性敞口和对流动性风险的影响；
（5）流动性风险限额的充分性，是否对场外衍生产品制定了明确的市场流动性风险限额。
8.检查法律风险管理质量。主要检查：
（1）所有相关业务活动法律审核的充足性，尤其是新产品、新业务和新客户的法律审核；
（2）是否具备“了解你的客户”和客户鉴别程序；
（3）未解决的诉讼或客户投诉；
（4）法律文件管理和跟进系统的完备性；
（5）与交易对手的主协议签署情况，是否审慎评估了净额交割协议、包含净额交割条款的主协议和担保协议的法律强制执行性；
（6）异常法律文件及其审批情况；
（7）查阅诉讼档案，确认检查期内是否发生过衍生产品交易诉讼及其他纠纷，是否因此产生资金损失。
9.检查外资银行是否有足够的资本/营运资金来防御衍生产品业务的风险，是否配备了合格的衍生产品业务人员。
10.与董事会成员及/或高级管理人员会谈，重点了解其对办理的衍生产品交易风险的认识和判断；对交易品种、风险敞口、授权制度、盈亏状况、风险控制、新产品开发情况的了解程度；是否定期审查和更新衍生产品交易的风险敞口限额、止损限额和应急计划；对限额执行和超限额情况的监控和处理程序；检查期内是否发生过重大亏损等。
11.查阅外资银行内部管理信息报告及报表，检查其报告内容、报告程序、报告频率、报告对象等是否符合内部控制制度及业务操作规程的规定。
（三）操作风险和营运控制
1.检查外资银行是否具备完善的操作风险管理政策和内部控制程序，是否制定了针对不同产品的操作手册，是否针对关键的控制点，如新产品/业务的批准，交易的确认、记录，对账，重新估值，平盘安排等制定了单独的控制程序。
2.实地了解和测试外资银行的总体控制环境和关键风险点的控制程序，评价其内控体系的有效性。
3.实地察看外资银行交易场地、交易设备及交易系统，重点检查是否存在总行（地区总部）实时监控之外的衍生产品头寸。检查交易设备及交易系统运转是否正常，有无安全隐患；交易场所是否足够封闭，能否有效限制未授权进入；分行的交易系统是否与总行实时连接，交易信息能否及时、准确、完整地反映到总行统一的交易系统中；是否对系统及信息安全进行了有效控制，每名用户是否根据其业务需要获得进入授权，能否防止未授权进入及修改数据与信息；管理信息系统是否运转良好，能否满足包括高级管理层、风险管理部门、前后台、财务报告和内部审计等职能的需要。监管机构可在需要时随时进行这种察看。
4.了解前台、中台及后台人员职责分工和履职情况。前台人员是否严格遵循各项交易限额规定；超限额可能发生的情况和需要获得的批准；是否具备完善的新产品交易政策、程序以及执行情况；是否允许非市价、非交易室和市后交易及其控制政策和程序；是否存在有效的防止越权行为发生的控制，有无越权交易和虚假交易。
中台及后台人员如何对前台人员的交易限额、盈亏情况等进行监控，是否及时提交风险报告；后台结算人员是否严格按操作规程进行交易确认、清算，并及时提交越权交易报告；检查外国银行分行的衍生产品交易与总行（地区总部）实时平盘情况。
5.检查前、中、后台的职责分离情况，重点检查本指引“操作风险及其管理”部分描述的职责分离情况，全面检查关键的交易控制程序，包括交易记录、交易确认、结算、对账和重新估值过程等。
6.实地检查完整的交易过程，从交易员的口头承诺到交易的最终入账，以确定：交易过程所需时间；后台是否能够及时有序地处理所有交易；交易的各个环节是否经过恰当授权；交易是否仅在经批准的银行账户内结算；交易员是否只能在正常工作时间且仅在交易室交易；交易的任何重大改变或是新产品的交易是否履行了恰当的内部审批手续，并按规定向监管机构报批或备案；代客交易是否严格按照客户指令进行；是否存在明显和过量的投机交易。
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