第二章 开户
一、建卡
根据本险种特点，为简化操作手续，本实务暂只设汇总卡，不再单独设立分户止，各投保单位的保险情况以原始凭证为依据，分户卡由交费清单代替。
根据险种交费特点，分设趸交和年交两个汇总卡。
保险单一俟签好，应及时登录汇总卡。
登录汇总卡时，根据保费收付发生额填记并结出余额，其中付了栏记录发生退保、满期、死亡或永久失效情况的单位或个人的帐面交费余额。当保单出现整户的退保、永久失效或满期情况，应随时发生随时登录汇总卡。对趸交费保单，出现变动情况应随时登录汇总卡。年交费保单出现个人的退保、死亡情况时，在下期交费清单记录变动后再登汇总卡，而最后一年出现个人的死亡情况，在保单满期时一并结算，登录汇总卡。
为确保准确性，汇总卡应及时登录，并定期核打交费清单余额，与汇总卡余额核对，做到总分相符。
二、登录保单登记簿
根据已签发的保险单内容，登录保单登记簿。其中销户栏对保单最后到期、整户退保和永久失效三种情况进行记录。
必须做到投保单、保险单、保险单登记簿等内容相符。
三、复核、签章
复核工作十分重要。为保证复核质量，复核员应按照实务手续及有关的业务规定进行认真细致全面复核，对填制好的保险单、汇总卡、保费收据要与收受的投保单逐项核对。对有疑问的要查问清楚，对填写错误的要交还重新更正。经过复核无误，加盖复核员章。
四、清分、归档
业务内勤对核定的各种凭证，进行清分。
（一）保险单正本、被保险人名单第一联、保费收据第一联发送保户。
（二）汇总卡单独放置。
（三）保费收据第二联交会计。
（四）被保险人名单第二联附投保单后，同保险单副本、保费收据第三联等以户为单位，按投保单号码依次顺序排列归档。
第三章 续期保险费的收取
一、投保人续交保险费时，填写简式交费清单一式二联（一联保户，一联业务），连同保险费交保险公司办理手续。
填写清单时，若保险费及被保险人与上期相同，无增减变动，应划去“局部变动如下”的内容；如有变动，则划去“并无增减变动”栏内容，并填写增减原因及其他事项。全体被保险人增加保额按新保处理。
新增被保险人的保险费，按与其保险期限相近的较高年期的费率计算。例如：一单位为职工每人投保５０００元，保险期限十年，保费分期交纳，三年后，为一个２５岁新职工投保，保险期限七年，相近的年期有五年和十年，则该人的保险费按十年期的费率计算，每年保费为Ｐ＝２．９×５＝１４．５（元）。
二、业务内勤接到交费清单，抽出被保险人名单和上期清单核对有无变动，复核无误后在清单上盖收讫章，并结出本期保费余额。本期保费余额按如下公式计算：
