第十七条 分帐户每个营业日终了帐户余额不管是贷方余额还是借方余额均按帐户协议规定自动拨至相应的总行帐户，每个营业日开始分帐户余额为零。在每日资金收支相抵平衡情况下，分行可不报头寸，除此之外需按总行头寸控制有关规定办理。
第十八条 总行款项错入分帐户或分帐户款项错入总行帐户，均由收款帐户方立即通知另一帐户方，属此种情况一般不向帐户行查询。分帐户每月除需与帐户行对明细帐外，还需与总行核对余额帐。
第四章 帐户的使用
第十九条 境外银行为受益人的资金头寸划拨
1．我行在受益银行开有所汇币种外汇帐户，可直接授权该行借记我帐户。
2．我行在受益银行未开有所汇币种帐户，则应通过我行该币种Ａ类帐户划拨，在付款指令中应注明付款线路。对方索汇指示中已注明索汇路线的，应按对方索汇指示办理。如对方未注明索汇路线，但该受益行是我代理行，双方在建代理行时已互相通知了索汇路线，应查明后办理。如对方索汇路线较多，应尽量选择与我碰头的帐户行。如对方未注明索汇路线，而且也不是我代理行则应要求对方提供其索汇路线。
第二十条 我行为受益人的资金头寸调动
1．分行从国内中行或从其他途径向总行调入资金，应调入总行相应币种的Ａ类帐户。
2．分行从总行境外帐户将资金调入国内中行，应从总行相应币种的Ａ类帐户划款。美元一般通过中行纽约分行进行，其它币种一般通过该币种清算地的海外中行分行进行。如当地中行未在该币种发行国海外中行开有帐户时，应尽量选择与我帐户行碰头行划款。
第二十一条 向国外非银行客户汇款
1．收款人开户行是我帐户行且币种一致，可直接授权我帐户行借记我帐户，同时向客户解付汇款。
2．收款人开户行非我同币种帐户行，但属我帐户行、代理行（包括其分行），这种情况下的客户汇款应采用汇款与头寸划拨相分离的作法，即汇款时应同时作两项工作：一是向解付行发汇款委托书，委托其向收款人解付汇款；二是向我Ａ类帐户行发头寸调拨指令，偿付解付行的头寸。按照ＳＷＩＦＴ的规定，此类汇款方式应是办理客户汇款的主要方式。在我行已建立的代理行中除英国巴克莱银行之外都接受并采用此种客户汇款方式，包括电汇、信汇和票汇，并在代理行协议中规定了头寸划拨方式，电汇用电划，信汇、票汇用信划。发头寸划拨指令时应注意，这时的受益人应是解付行而非汇款的收款人，否则会造成重复付款。
