中国农业发展银行关于印发《中国农业发展
银行内勤主任坐班制度(试行)》的通知
中国农业发展银行各省、自治区、直辖市分行，各计划单列市分行：
现将总行制定的《中国农业发展银行内勤主任坐班制度(试行)》印发给你们，请认真贯彻执行。
实行内勤主任坐班制度，是加强会计出纳临柜管理，完善内部控制机制，防范金融风险的重要一环，是杜绝经济案件和差错事故发生的有力保障。柜台业务直接对外发生现金收付和资金往来，本身具有很大的风险隐患，历来是金融监控的重点，设置内勤主任岗是各家银行普遍采取的有效监控措施。
内勤主任岗位的主要职责就是对重要业务事项和重要业务环节按照制度规定实行临柜把关，对违规操作及时予以纠正，从而把业务处理全过程置于制度之下，形成内控监督机制的第一道防线。我行自组建以来，会计管理在确保对外营业基础上首先抓了制度建设，短时间内制定了一系列规定、办法和制度，基本建立了比较规范的核算体系，但是由于时间短，在内控措施方面还相对薄弱，对制度的遵守和落实缺乏有效的监督制约机制，以致差错事故和违纪案件时有发生。随着会计业务范围的扩大，尤其是全国联行的开通和异地结算业务的即将开办，柜台业务将进一步复杂和繁重，在目前会计出纳人员新手多、业务素质不高的情况下，必须积极创造条件尽早实行内勤主任坐班制度。
各级行要充分认识配备内勤主任和实行内勤主任坐班制度的重要性和紧迫性，积极物色人选，抓紧调整配备。省级分行和二级分行营业部要力争在今年年底前配齐，县级支行要在明年上半年配齐。对暂时没有适合人选的，要由会计科(处)长临时顶岗，行使内勤主任的各项职责。配备内勤主任一定要坚持标准，必须由既懂业务又会操作的人员担任。对因没配备内勤主任而发生问题的，要追究领导责任。
1997年10月9日
附件：
中国农业发展银行内勤主任坐班制度(试行)
第一章 总则
第一条 为加强营业单位的会计出纳管理，完善内部控制机制，规范操作行为，提高核算质量，防止差错事故和案件的发生，根据《中国农业发展银行会计工作暂行规定》和《中国农业发展银行出纳制度》等法规特制定本制度。
