(2)技术转让费系指生产期内，企业因受让新技术而按照协议规定，按产品销量或按利润的一定比例提成，在该产品的收入中支付的技术转让费。
评估表8：
贷款偿还期计算表
金额单位：万元人民币
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序│ 年 │ │ │达到设计能│
│ 份 │建设期│投产期│ 力生产期│
│ 项 ├─┬─┼─┬─┼─┬─┬─┤合 计
号│ 目 │ 1│ 2│ 3│ 4│ 5│ │…│
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│1.年初借款累计 │ │ │ │ │ │ │ │
贷│2.本年借款支用 │ │ │ │ │ │ │ │
│3.本年应计利息 │ │ │ │ │ │ │ │
款│4.本年还本付息 │ │ │ │ │ │ │ │
│ (1)还本 │ │ │ │ │ │ │ │
本│ (2)付息 │ │ │ │ │ │ │ │
│5.年末借款累计 │ │ │ │ │ │ │ │
息│其中:利息累计 │ │ │ │ │ │ │ │
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│1.利润总额 │ │ │ │ │ │ │ │
还│2.基本折旧基金 │ │ │ │ │ │ │ │
│3.可用于还款的其 │ │ │ │ │ │ │ │
款│ 他收益 减: │ │ │ │ │ │ │ │
│4.企业留利 │ │ │ │ │ │ │ │
资│5.企业留用折旧 │ │ │ │ │ │ │ │
│6.按折旧额提取上 │ │ │ │ │ │ │ │
金│ 交的能源交通基金│ │ │ │ │ │ │ │
├─────────┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼───
来│合计:1+2+3-4-5-6 │ │ │ │ │ │ │ │
源│ │ │ │ │ │ │ │ │
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注：可用于还款的其他收益一般指经批准免缴的销售税金。
评估表9：
外汇流量表
金额单位：万美元
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序 │ 年 │ │ │ 达到设计能 │
│ 份│建设期│投产期│ 力生产期 │
│ 项 ├─┬─┼─┬─┼─┬─┬─┬─┤合 计
号 │ 目 │1 │2 │3 │ 4│ 5│ 6│…│ｎ│
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│生产负荷(%) │ │ │ │ │ │ │ │ │
(一)│外汇流入 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│1.产品外销收入 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│2.其他外汇收入 │ │ │ │ │ │ │ │ │
(二)│外汇流入 小计 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│1.进口原材料 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│2.进口零部件 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│3.支付技术转让费 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│4.偿还外汇借款本息│ │ │ │ │ │ │ │ │
│5.其他外汇支出 │ │ │ │ │ │ │ │ │
(三)│净外汇流量 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│[(一)-(二)] │ │ │ │ │ │ │ │ │
(四)│产品替代进口收入 │ │ │ │ │ │ │ │ │
(五)│净外汇效果 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│[(三)+(四)] │ │ │ │ │ │ │ │ │
(六)│折现系数（i= %)│ │ │ │ │ │ │ │ │
(七)│净现值(六)×(五) │ │ │ │ │ │ │ │ │
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评估表10：
国民经济评估经营成本调整计算表
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序 │ │ │ │ 财务评估 │ 国民经济评估
│ 项 目 │单位│年耗量├────┬────────┼────┬────────
号 │ │ │ │单价(元)│年经营成本(万元)│单价(元)│年经营成本(万元)
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（一）│外购原材料 │ │ │ │ │ │
│ ××× │ │ │ │ │ │
│ ××× │ │ │ │ │ │
│ …… │ │ │ │ │ │
（二）│外购燃料和动力│ │ │ │ │ │
│ ×××× │ │ │ │ │ │
│ ×××× │ │ │ │ │ │
│ …… │ │ │ │ │ │
（三）│其他需调整的项│ │ │ │ │ │
（四）│目不予调整部分│ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │
（五）│ 合 计 │ │ │ │ │ │
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注：
(1)若已做财务评估，在进行国民经济评估时，可以参考本表格式在财务评估基础上对投入的原材料和燃料及动力价格调整后，计算国民经济评估的经营成本，为简化起见，不需调整部分可以不必分项列出。
(2)本表所列各项单价均应为到厂价格(包括运费和贸易费用在内)。
(3)不同生产负荷时，按不同的年耗量分别计算。
评估表11：
经济现金流量表（全部投资）
金额单位：万元人民币
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序 │ 年 │ │ │ 达到设计能 │
│ 份│建设期│投产期│ 力生产期 │
│ 项 ├─┬─┼─┬─┼─┬─┬─┬─┤合 计
号 │ 目 │1 │2 │3 │ 4│ 5│ 6│…│ｎ│
──┼─────────┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼───
│生产负荷 │ │ │ │ │ │ │ │ │
(一)│现金流入 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│1.产品销售收入 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│2.回收固定资产余值│ │ │ │ │ │ │ │ │
│3.回收流动资金 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ 小 计 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│4.项目外部效益 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ 流 入 合 计 │ │ │ │ │ │ │ │ │
(二)│现金流出 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│1.固定资产投资 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│2.流动资金 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│3.经营成本 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ 小 计 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│4.项目外部费用 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ 流 出 合 计 │ │ │ │ │ │ │ │ │
(三)│净现金流量 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
(四)│折现系数（i= %）│ │ │ │ │ │ │ │ │
(五)│经济净现值 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│（三）×（四） │ │ │ │ │ │ │ │ │
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评估表12：
经济外汇流量评估表
金额单位：万美元
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序 │ 年 │ │ │ 达到设计能 │
│ 份 │建设期│投产期│ 力生产期 │
│ 项 ├─┬─┼─┬─┼─┬─┬─┬─┤合 计
号 │ 目 │1 │2 │3 │ 4│ 5│ 6│…│ｎ│
──┼───────────┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼─┼───
│生产负荷(%) │ │ │ │ │ │ │ │ │
(一)│外汇流入 │ │ │ │ │ │ │ │ │
1. │产品外销收入 │ │ │ │ │ │ │ │ │
2. │其他外汇收入 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ 流 入 小 计 │ │ │ │ │ │ │ │ │
(二)│外汇流出 │ │ │ │ │ │ │ │ │
1. │进口原材料 │ │ │ │ │ │ │ │ │
2. │进口零部件 │ │ │ │ │ │ │ │ │
3. │进口关键设备及测试仪器│ │ │ │ │ │ │ │ │
4. │技术转让费 │ │ │ │ │ │ │ │ │
5. │偿还外汇借款本息 │ │ │ │ │ │ │ │ │
6. │其他外汇支出 │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ 流 出 小 计 │ │ │ │ │ │ │ │ │
(三)│净外汇流量[(一)-(二)] │ │ │ │ │ │ │ │ │
(四)│产品替代进口收入 │ │ │ │ │ │ │ │ │
(五)│净外汇效果[(三)+(四)] │ │ │ │ │ │ │ │ │
(六)│折现系数（i= %） │ │ │ │ │ │ │ │ │
(七)│净现值（五）×（六） │ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
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评估表13：
经济评估基础数据与效益指标对照表
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序 │ 名 称 │ 单 位 │可行性 │评估后│增(+) │
号 │ │ │研究报告│结 论│减(-) │备 注
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一 │基本数据 │ │ │ │ │
1 │年产量 │ │ │ │ │
│ 其中: │ │ │ │ │
2 │总投资 │ 万元 │ │ │ │
3 │建筑面积 │ 平方米 │ │ │ │
4 │职工人数 │ 人 │ │ │ │
5 │年销售收入 │ 万元 │ │ │ │
6 │年总成本 │ 万元 │ │ │ │
7 │年工厂成本 │ 万元 │ │ │ │
8 │年经营成本 │ 万元 │ │ │ │
9 │年销售利润 │ 万元 │ │ │ │
10 │年利税总额 │ 万元 │ │ │ │
11 │年外汇收入 │ 万美元 │ │ │ │
二 │评估指标 │ │ │ │ │
1 │财务内部收益率│ % │ │ │ │
2 │财务收益净现值│ 万元 │ │ │ │
3 │贷款偿还期 │ 年 │ │ │ │
4 │投资利润率 │ % │ │ │ │
5 │投资利税率 │ % │ │ │ │
6 │财务外汇净现值│ 万美元 │ │ │ │
7 │财务换汇成本 │ 元/美元 │ │ │ │
8 │经济内部收益率│ % │ │ │ │
9 │经济净现值 │ 万元 │ │ │ │
10 │产值综合能耗 │ 吨标煤/百万元│ │ │ │
11 │就业效果 │ 人/万元投资 │ │ │ │
12 │中央收益比重 │ % │ │ │ │
13 │地方收益比重 │ % │ │ │ │
14 │企业收益收重 │ % │ │ │ │
三 │盈亏平衡点 │ │ │ │ │
1 │生产能力利用率│ % │ │ │ │
2 │销售价格 │ % │ │ │ │
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中国人民建设银行技术改造贷款项目评估实施办法
第一章 总则
第一条 为改进和加强建设银行技术改造贷款项目评估工作，提高技术改造贷款项目评估质量，实现贷款决策科学化，特制定本办法。
第二条 本办法是对技术改造贷款项目评估内容及评估方法的详细规定。有关技术改造贷款项目的评估程序要求，按《中国人民建设银行基本建设贷款项目评估实施办法》中的有关条款执行。
第三条 技术改造贷款项目评估的内容，包括企业资信评估、技术改造的必要性、生产建设条件评估、工艺技术评估、财务效益评估、国民经济效益评估和社会效益评估等。评估工作应从宏观效益分析和微观效益分析相结合，定量分析与定性分析相结合，动态分析与静态分析相结合等方面进行综合分析论证，提出评估意见。
第四条 限额以下的技术改造贷款项目，除有特殊要求者外，一般不作国民经济效益评估和社会效益评估。
